Informationen zur Einkommensteuer
Steueridentifikationsnummer beantragen: https://www.bzst.de/SiteGlobals/Kontaktformulare/DE/IdNr/Mitteilung_IdNr/mitteilung_IdNr_node.html
Die Steuererklärung für das Jahr 2024 müssen Sie bis zum 31. Juli 2025 einreichen. Sind Sie steuerlich beraten, verlängert sich die Frist auf den 30. April 2026.
Steuernummer: https://www.finanzamt.nrw.de/steuerinfos/weitere-themen/steuernummer-und-aktenzeichen/steuernummer
Wer ist verpflichtet, eine Einkommensteuererklärung abzugeben?
Grundsätzlich müssen Personen eine Einkommensteuererklärung einreichen, die:
Einkünfte aus selbständiger Arbeit, Gewerbebetrieb oder Vermietung beziehen
Nebeneinkünfte über 410 € pro Jahr haben
Lohnersatzleistungen (z. B. Elterngeld, Krankengeld, Kurzarbeitergeld) über 410 € im Jahr erhalten
Steuerklassenkombinationen III/V oder IV mit Faktor nutzen
Kapitalerträge ohne Abgeltungsteuer, etwa durch Auslandskonten, erzielt haben
Vom Finanzamt zur Abgabe aufgefordert wurden
Auch ohne Pflicht kann eine freiwillige Abgabe lohnenswert sein: Durchschnittlich erhalten freiwillige Steuerzahler mehrere Hundert Euro zurück.
Aufbewahrungsfristen
Grundsätzlich keine Pflicht für Privatpersonen
Empfehlung: Belege mind. 4 Jahre aufbewahren
Bei Vermietung oder Selbständigkeit gelten unternehmerische Fristen (10 Jahre)
Was kann man steuerlich absetzen?
Eine Auswahl typischer abzugsfähiger Ausgaben:
Werbungskosten
Fahrtkosten zur Arbeit (Entfernungspauschale)
Arbeitsmittel (Laptop, Handy, Fachliteratur)
Homeoffice-Pauschale
Fort- und Weiterbildungen
Sonderausgaben
Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge
Kirchensteuer
Altersvorsorge (z. B. Rürup-Rente)
Außergewöhnliche Belastungen
Krankheitskosten
Pflegekosten
Unterhalt für bedürftige Personen
Haushaltsnahe Dienstleistungen & Handwerkerleistungen
20 % Steuervorteil, direkt von der Steuerschuld abziehbar
z. B. Reinigungskraft, Umzug, Gartenpflege, Handwerkerrechnungen
Hilfreiche Rechenhilfen
Einkommensteuerrechner (BMF):
https://www.bmf-steuerrechner.de
Abgeltungsteuer-Rechner:
https://www.bmf-steuerrechner.de/ekst/
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